Verifieerbare kasstroomprognose

Hoe stelt u met AI een wekelijkse kasprognose op waarvan de aannames en berekeningen controleerbaar blijven?

1960 € per sessie, excl. btw

Samengevat

Tijdens deze dag van zeven uur, exclusief pauzes, bouwt u een kasstroomprognose voor dertien weken op, van betalingsschema’s tot scenario’s met liquiditeitsdruk. Generatieve AI helpt de aannames en controles te structureren; de berekeningen worden in een spreadsheet gecontroleerd en de conclusies worden ter validatie voorgelegd aan een gekwalificeerde financiële professional.

Waarom deze opleiding?

Een positief boekhoudkundig resultaat zegt niets over de beschikbare banktegoeden. Verkeerd ingeplande vervaldata van klantbetalingen, vergeten kosten of dubbel getelde kasstromen kunnen liquiditeitsdruk verhullen en het beeld van de financieringsbehoeften vertekenen. Generatieve AI kan een modelstructuur voorstellen, aannames expliciteren en tests suggereren. Ze vervangt noch de brondocumenten, noch de herberekening: de opleiding maakt een onderscheid tussen ondersteuning bij het schrijven, financiële berekeningen en professioneel oordeel. Doorlopende casus: Het fictieve bedrijf Neroval Composants moet een voorraadaankoop financieren terwijl twee klanten hun betalingen uitstellen. Op basis van fictieve banksaldi, openstaande facturen en terugkerende kosten bouwen de deelnemers een prognose voor dertien weken op en identificeren ze de week met de grootste liquiditeitsdruk. Toepassing op het werk: Pas het model toe binnen een toegestane afbakening, laat de aannames valideren door de financieel verantwoordelijke en organiseer vervolgens een wekelijkse actualisering. Vergelijk de verwachte en werkelijke ontvangsten om de gehanteerde betalingstermijnen bij te stellen.

De doelstellingen van deze opleiding

  • Het beginsaldo afstemmen op de beschikbare bankgegevens.
  • Betalingsschema’s omzetten in gedocumenteerde wekelijkse kasstromen.
  • Een model bouwen dat invoergegevens, aannames, berekeningen en resultaten onderscheidt.
  • Drie scenario’s vergelijken en bepalen waar financiering nodig is.
  • De afwijkingen tussen prognoses en werkelijke resultaten meten.

Voor wie en met welke voorkennis?

Betrokken rollen en taken

  • Financieel verantwoordelijken en treasurers die kortetermijnprognoses voorbereiden.
  • Controllers en boekhouders die verantwoordelijk zijn voor betalingsschema’s en de opvolging van bankrekeningen.

Vereiste voorkennis

  • Inzicht hebben in kasstromen en vervaldata van klanten en leveranciers.
  • Formules, filters en verwijzingen in een spreadsheet kunnen gebruiken.
  • Een gestructureerde vraag aan een AI-assistent kunnen formuleren.

Waaraan u werkt

  1. De bankrekeningen binnen de afbakening bepalen

    Doel: De uitgangspunten voor de prognose vastleggen. Voortschrijdende horizon, opgenomen rekeningen, beschikbaar saldo en onderscheid tussen resultaat en liquiditeit.

  2. Betalingsschema’s betrouwbaar maken

    Doel: Gedateerde kasstromen zonder dubbeltellingen verkrijgen. Openstaande facturen, betalingsachterstanden, terugkerende kosten, afspraken over bedragen inclusief btw en verwerking van belastingen volgens de verstrekte aannames.

  3. Het model opbouwen

    Doel: De wekelijkse saldi berekenen. Scheiding van invoergegevens en formules; overdracht van saldi; AI-ondersteuning om uitlegbare formules voor te stellen.

  4. Timingverschuivingen simuleren

    Doel: De gevoeligheid voor aannames beoordelen. Betalingsachterstanden van klanten, betalingskalender voor leveranciers, uitzonderlijke uitgaven en waarschuwingsdrempel die voor de casus is vastgesteld.

  5. De consistentie testen

    Doel: Fouten in het model opsporen. Plus- en mintekens, overgedragen saldi, weglatingen en variatietests; beperkingen van de suggesties van AI.

  6. Actualiseren en presenteren

    Doel: Een bruikbare financiële evaluatie organiseren. Afwijkingen in bedragen en timing, voortschrijdende actualisering, traceerbaarheid van versies.

Wat u meeneemt

  • Wekelijks kasstroommodel voor dertien weken.
  • Register van aannames, bronnen en actualiseringsdatums.
  • Vergelijking van het basisscenario, het voorzichtige scenario en het gunstige scenario.
  • Controleblad en overzicht van de afwijkingen tussen prognose en realisatie.

Methode en evaluatie

  • Korte theoretische toelichtingen, onmiddellijk gevolgd door praktijkoefeningen op de doorlopende casus.
  • Individueel werk, vervolgens werk in duo’s, met wederzijdse beoordeling van de resultaten.
  • Begeleide gezamenlijke bespreking: wat werkt, wat moet worden gecorrigeerd en wat een menselijke beslissing blijft.
  • Voorbereiding: Voorzie een spreadsheetprogramma en een AI-assistent die door de organisatie zijn toegestaan; voor de oefeningen worden uitsluitend fictieve of geanonimiseerde gegevens gebruikt. Breng de kasstroomrubrieken en de validatieprocedure van uw organisatie in kaart, zonder vertrouwelijke gegevens door te geven.

Waarneembare criteria: Het beginsaldo stemt overeen met het verstrekte rekeninguittreksel, zonder onverklaard verschil. ; Elke significante kasstroom heeft een bron en een regel voor de datumtoewijzing. ; Elk eindsaldo is gelijk aan het beginsaldo vermeerderd met de nettokasstromen. ; De scenario’s wijzigen vastgestelde aannames zonder de formules te overschrijven. ; De afwijkingen zijn becijferd en de conclusies worden ter validatie aan een gekwalificeerde professional voorgelegd..

Veelgestelde vragen

Berekent AI de prognose zelfstandig?

Nee. Ze ondersteunt de structurering; de berekeningen worden in de spreadsheet uitgevoerd en gecontroleerd.

Mogen echte rekeninguittreksels worden gebruikt?

De oefeningen gebruiken fictieve of geanonimiseerde casussen, uitsluitend met de toegestane tools.

Hoe gaat u om met een onzekere datum?

Documenteer een betalingsaanname en test een verschuiving ervan in het voorzichtige scenario.

Beslist het model over betalingen?

Nee. Geen enkele gevoelige beslissing wordt geautomatiseerd; een gekwalificeerde professional valideert de conclusies vóór gebruik.

Laatst bijgewerkt: